Podatek Belki — kiedy płacisz, a kiedy jesteś zwolniony

Podatek od zysków kapitałowych (potocznie „podatek Belki”) wynosi 19% i obejmuje odsetki z lokat i kont oszczędnościowych, zyski z funduszy inwestycyjnych, dywidendy oraz zyski ze sprzedaży akcji i obligacji z zyskiem.

Środki zgromadzone na IKE są całkowicie zwolnione z tego podatku po spełnieniu warunków wypłaty (wiek 60 lat i odpowiedni czas oszczędzania), a wpłaty na IKZE dodatkowo obniżają bieżący podatek dochodowy — to dwa główne legalne sposoby ograniczenia obciążenia podatkiem Belki.

Podatek jest zwykle pobierany automatycznie przez bank lub biuro maklerskie (jako płatnika) w momencie wypłaty zysku — w większości przypadków nie musisz samodzielnie rozliczać go w rocznym zeznaniu podatkowym, choć są wyjątki wymagające własnego rozliczenia (np. niektóre zagraniczne inwestycje).